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各位代表：
受县政府委托，我向大会提交尚义县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)的报告，请各位代表审议，并请县政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
一、2017年财政预算执行情况
（一）全县公共财政预算执行情况
全县全部财政收入完成30024万元，占调整预算的100.1%，同比增收4175万元，增长16.2%。其中：公共财政预算收入19484万元，占调整预算的109.8%，同比增收2375万元，增长13.9%。专项转移支付资金63125万元、一般性转移支付收入77084万元（含市级专项转移支付资金2606万元）、返还性收入4839万元、新增一般债券收入10200万元、调入资金17780万元、调入预算稳定调节基金5246万元和上年结转收入4226万元，再减去上解支出-816万元后，全县总财力为202800万元。全县公共财政预算支出194090万元，充实预算稳定调节基金5700万元（当年超收安排1734万元）。收支相抵，滚存结余3010万元，结转下年支出3010万元，收支平衡。
全县一般公共预算支出情况：全县公共财政预算支出194090万元，占当年预算指标的97.7%，同比增支45145万元，增长30.3%。其中：县安排预算支出106592万元，上级专款支出87498万元。县安排支出结构是：个人部分支出55895万元，占比52.4%；日常公用支出2633万元，占比为2.5%；政策性配套支出11489万元,占比为10.8%；专项业务经费支出2429万元，占比为2.3%；专项公用经费支出20508万元，占比为19.2%；还本付息支出1028万元，占比为1%；用于生态和基础设施建设重点工程项目支出11610万元，占比为10.9%；预备费安排支出1000万元，占比为0.9%。
县本级全部财政收入完成22100万元，占调整预算的88.2%，公共财政预算收入完成15493万元，占调整预算的98.2%。当年实现财力188664万元，当年公共财政预算支出179954万元，充实预算稳定调节基金5700万元（当年超收安排1734万元）。收支相抵，滚存结余3010万元，结转下年支出3010万元，收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
1.政府性基金预算收入执行情况。2017年我县政府性基金预算收入总额为46991万元，其中：县本级收入29820万元，专款收入2871万元，专项债券收入12100万元，上年基金结余2200万元。本级政府性基金收入完成预算30358万元的98.2%。
2.政府性基金预算支出及平衡情况。2017年我县政府性基金预算支出总额为44942万元，其中：县本级支出40221万元（含调入一般预算17780万元），专款支出2672万元。完成政府性基金预算调整数47358万元的94.9%。政府性基金收支相抵，滚存结余2049元（结转下年支出2049万元）。
（三）社会保险基金预算执行情况
2017年全县社会保险基金预算收入完成27267万元，其中，基本养老保险基金收入13197万元，社会保险基金政府补贴收入4751万元，转移性收入194万元，利息收入153万元，上级补助收入8972万元。上年结余9612万元，全年实现总收入36879万元。2017年全县社会保险基金预算支出27300万元，其中，基本养老金支出24625万元，丧葬抚恤补助支出806万元，转移性支出60万元，上解上级支出1809万元。当年收支相抵，滚存结余9579万元。
二、2017年财政工作情况
2017年，在县政府的正确领导下，在县人大的监督支持下，经过各部门密切配合，坚持以科学发展观统领各项财政工作，认真落实相关财政政策措施，发挥财政支持和引导作用，着力保障和改善民生，推进科学化、精细化理财，圆满完成了全年各项既定目标和任务，财政预算执行情况良好，为全县经济社会发展做出了积极贡献。主要工作表现在以下四个方面：
----克服困难,确保财政收入稳定增长。面对经济下行压力加大的严峻形势，退税任务大，县政府高度重视，县领导多次深入财税部门现场调度；财税部门密切配合，合力攻坚，确保各项税费及时足额入库，全年各阶段公共财政收入显现了均衡稳定增长势头。为确保完成预算收入任务，结合我县实际制定了一系列行之有效的工作措施：一是根据地税行业税源增长乏力、税种单一的实际，大力开展了以光伏企业为主的耕地占用税专项清理，全年共完成2093万元，占完成数的19.4%。二是国税部门坚持盯大户、盯重点企业，特别是风电企业税收的催缴，全年风电企业完成税收6769万元，占完成数的62.7%。三是全面完成退税任务的清缴。由于历史原因，到2016年底我县应退税款3102万元，占全市总任务的80%。我们紧盯土地指标收入收缴和非税任务清理，全年共完成8681万元，较上年增收1864万元，实现了当年收入和退税任务的双完成。
----统筹安排，确保公共财政支出预算的落实。 2017 年，由于民生性、改革性等政府承担的刚性支出持续增加，加上今年出台通讯补贴、城镇建设支出、落实退伍军人各项政策等增资，收支矛盾异常尖锐，预算支出的执行比较困难。为此，坚持有保有压，合理调度财政资金，在支出安排上仍坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，较好地完成了既定预算项目的执行。
一是全面落实个人待遇政策。确保工资等涉及个人待遇方面支出，足额安排和按时发放工资仍然是当前财政工作的重中之重。2017年7月出台了通讯费补贴，半年增资630万元。结合涉农专项资金清理，按照市政府要求，对乡镇及县直单位“编外人员”实现了工资兜底保障。
二是加大民生类支出保障力度。 涉及教育、社保、医疗卫生、农业等民生支出项目县级政策性配套资金全部予以足额安排。全县财政用于民生支出达154495万元，占全部财政支出的79.6%。教育方面支出29340万元，比上年增长3553万元，增长13.78%；拨付“蛋奶工程”资金38万元，476名中学生受益；按照《张家口市振兴高中教育大纲》要求，拨付振兴高中生均公用经费196万元；拨付高中教研专项经费210万元，用于教师外出培训、邀请专家讲学、组织参加全市高中统一考试和教学质量监测及高考奖励。社会保障和就业支出22178万元，比上年增长6712万元，增长43.4%。拨付城乡低保金6335万元，受益人口28376人；拨付城乡居民社会、机关事业及企业基本养老保险24625万元；拨付再就业资金2338万元，使弱势群体真正从中得到实惠。农林水事业支出41056万元，比上年增长1457万元，增长3.7%。为夯实“三农”基础，有力地支持了我县农村基础设施和脱贫攻坚工作开展。医疗卫生支出16661万元，比上年增支1714万元，增长11.5%。拨付城乡居民基本医疗保险3447万元，极大缓解了群众看病贵和看病难的问题。科学技术和文化体育与传媒支出3817万元，拨付支持文化事业发展资金3585万元，重点支持“三馆一站”免费开放、公共文化服务体系建设、文化产业发展及文物保护等项目，促进文化事业进一步发展。
三是保障县级重点工程项目建设 。围绕全县“三大产业，四项重点”工作的战略目标，创新思维，科学规划，多渠道筹措资金，保障全县重点项目、重点工程顺利实施。支持生态旅游发展，通过年初预算安排及调剂中小企业发展、全民创业及项目前期经费等资金1880万元，保障了“中国尚义第十四届赛羊暨羊肉美食节” 、第三届冰雪嘉年华举办，投资建设察汗淖尔湿地公园及石人背地质公园，对提升尚义知名度，推动尚义旅游发展发挥了积极作用。支持县城建设，用于县城基础设施及创城建设财政投入1亿元；安排棚户区资本金1.4亿元支持棚户区改造；安排储备林资本金2168万元，储备林工程顺利开展；安排草原天路项目资金1000万元，确保了草原天路西线开工。支持扶贫攻坚实施，整合涉农资金3.1亿元，确保全县扶贫工作的开展和推进。
----发挥财政职能，服务全县经济发展。通过分析掌握全县经济运行的现状，积极争取和筹措资金，引领全县经济稳步发展。一是强化财政经济运行分析。在全面掌握各方面的数据和信息的基础上，加强对全县经济发展、财政收入等情况的分析，为县政府科学决策提供了重要依据。二是积极争取项目资金。认真研究上级财政扶持政策，各部门协调配合，加大争取力度，争取到专项转移支付补助资金88241万元，占上级补助收入的60.8%。三是认真研究政府性债券管理办法，积极呈报符合地方债券支持项目，争取地方政府债劵资金22300万元、地方政府置换债券4363万元。为促进全县城市基础设施建设提供了财力保障。
----完善管理制度，促进财政管理水平再上新台阶。牢固树立现代财政管理理念，大力推进财政科学化、精细化管理，财政资金使用效益进一步提高。一是深化预算管理改革。部门预算编制按照“量入为出、收支平衡”的原则，采取“上下结合、零基预算、综合预算”的编制方法，将所有收入全部纳入收入预算，实行全口径收入预算管理。二是加强政府采购监管工作。凡涉及政府采购目录和定额标准的财政支出行为，2017年通过集中采购机构或社会代理机构进行政府采购。全年，政府会议、单位机动车辆保险、土地整理、学校电教仪器、卫生系统医疗设备、城镇基础设施建设等全部实行了政府采购，全县实现采购金额1.39亿元，节约资金418万元，综合节约率2.9%。三是加强“三公”经费支出管理。为了贯彻落实中央、省关于厉行节约的相关规定，本着只减不增原则。2017年我县“三公”经费支出1278万元，同比减少67万元，下降5%。四是加强政府性债务管理。 建立了全县政府性债务台账，加强债务运行动态分析。截止2017年底，我县政府性债务余额55385万元。按照省财政厅对地方政府性债务主要风险预警指标测算，我县风险等级值为28%，低于风险等级警戒线，处于绿色安全区。
各位代表，总的看，2017年是极为不易的一年，全县上下克服了经济下行对财政收入的巨大影响，财政运行总体平稳。这得益于县政府的正确领导和科学决策，得益于县人大、县政协及代表、委员们的监督指导和鼎力支持，是全县人民不畏艰难、主动作为，攻坚克难的结果。同时，我们也清醒地看到，当前面临的困难和挑战依然很多，财政经济运行中的一些突出问题还未得到根本解决。一是全县财政经济基础还较为薄弱，财政收入总量小，财源结构不合理，内生动力不足。虽然收入有一定的增幅，但自身形成可用财力少，总体财力水平低的状况仍没有从根本上得以改善。二是国家税收调整政策频出，财政收入减少因素较多。三是民生事业的提标扩面、各类项目的县级配套等刚性支出需求不断增加。四是重点项目建设所需资金量大，财政收支矛盾愈加突出。五是在审计、财政监督及绩效评价过程中发现，部分预算管理主体责任意识不强，部分专项资金拨付不规范、使用效益不高等问题依然存在。这些问题既是社会各界关注的热点，也是财政工作的难点，下一步我们将高度重视这些问题，通过全面深化财政改革、加强预算管理等措施，认真加以解决。
三、2018年财政预算安排情况
2018年，我县财政既存在新型能源扩模升级，个别风电企业即将渡过税收减免政策优惠期有利增收一面，也存“弃风限电”政策导致地方收入减少不利增收的一面，使财政增收难度加大；既存在国家和省将深度贫困地区给予更多的关注和支持，加大公共财政投入力度的有利方面，也存在由于民生性、改革性等政府承担的刚性支出持续增加，加上编外人员工资待遇全额保障、出台通讯补贴、落实退伍军人各项政策、养老保险并轨后财政负担部分等增资，平衡收支压力巨大。因此，县财政收支矛盾突出的问题仍然存在。2018年预算安排必须坚持过紧日子思想，珍惜有限财力，注重精细管理。按照“保工资、保运转、保民生”的原则统筹安排，在安排支出时，本着“三优先，三压减”。一是优先安排公教人员工资及社保缴费；二是优先安排涉及民生的政策性配套，如民政、社保、卫生、教育等系统的政策性配套；三是优先安排利息支出，如政府债券利息、城投公司的政府购买服务支出，保证政府良好的信用记录；“三压减”一是尽可能压减一般性支出。各单位申报的一些非运转类支出如维修、购置设备等全部压减；二是将各单位各乡镇的一些专项公用经费做了尽可能压减，仅保留了必保的项目；三是对于基建类项目尽可能压减。将一些续建工程做了一些必要安排外，新上项目如城建等项目年初预算不做安排，将通过申请政府债券资金来安排。据此，2018年财政预算安排的意见为：
（一）全县公共财政预算安排情况
1、县级公共财政财力预算安排174702万元，主要包括：
（1）全县全部财政收入安排34700万元，同比增收4676万元，增长15.6%。其中，公共财政预算收入安排20880万元，同比增收1396万元，比上年增长7.2%。
（2）返还性收入2518万元。根据现行财政体制和相关政策规定，结合上年预算执行情况，计算中央、省税收返还收入和交通燃油税改革返还收入。
（3）上级转移支付资金安排108433万元。其中：一般性转移支付46469万元、具有专项性质的一般性转移支付及专项转移支付61964万元。
（4）从基金预算调入35000万元。
（5）从预算稳定调节基金中调入4861万元。
（6）上年结转3010万元。
2、一般公共支出预算
按照收支平衡的原则，县级一般公共预算总支出174702万元，主要包括：
（1）县级财力安排支出109728万元，在县安排支出中,个人部分安排73538万元、日常公用经费安排3991万元、专项业务经费安排2419万元、专项公用经费安排16331万元、政策性配套安排10938万元、还本付息支出安排1511万元、预备费安排1000万元。
（2）上级提前下达具有专项性质一般性转移支付及上级提前下达的专项转移支付对应功能分类安排61964万元。
（3）上年结转3010万元。
一般公共预算支出，按其支出功能分类编制到项，按其经济性质分类，属基本支出编列到项级科目。
（二）政府性基金预算安排情况
1.地方政府性基金预算收入安排。 2018年，安排本级政府性基金预算收入43000万元，上级专款402万元、上年结转2049万元，政府性基金预算总收入45451万元。
2.地方政府性基金预算支出安排。 2018年基金预算支出安排45451万元。其中：专款支出402万元、对应上年结转支出2049万元、县安排支出43000万元。主要安排以下项目：一是征地和拆迁补偿2170万元；二是安排农业土地开发资金支出130万元；三是补助被征地农民支出100万元；四是安排城市建设支出1400万元；五是棚户区改造支出1000万元；六是土地出让业务支出100万元;七是安排彩票公益金支出100万元；八是城市基础设施配套费支出3000万元；九是为了保证一般公共财政预算收支平衡，安排调出资金35000万元。
本级政府性基金预算支出，按其功能分类编列到项级科目。
从2018年政府性基金收支预算来看，土地出让收支预算占整个基金预算的比重很大，由于土地出让收入受政策性及其他因素影响，不确定因素很大，完成全年政府性基金预算，土地出让收入预算执行情况至关重要。
（三）社会保险基金收支预算安排情况
按照上级有关社会保险基金的政策要求，结合我县近年社会保险基金收支运行情况，对2018年全县社会保险基金预算收支作如下安排：2018年全县社会保险基金预算收入预计完成42787万元，其中：基本养老保险基金收入12849万元，社会保险基金政府补贴收入17125万元，转移性收入176万元，利息收入137万元，上级补助收入12500万元，上年结余9579万元，全年实现总收入52366万元。2018年社会保险基金预算支出安排41739万元，其中：基本养老保险基金支出40713万元，丧葬抚恤补助支出850万元，转移性支出176万元。收支相抵滚存结余10627万元。
社会保险基金预算支出，按其功能分类编列到项，并以列表方式编制呈报。
（四）2018年债务预算安排情况
截至2017年底纳入地方政府性债务管理系统的存量债务共计55385万元，其中：政府负有偿还责任的债务54224万元;政府可能承担一定救助责任的债务1030万元；政府负有担保责任的债务131万元。2018年应偿还利息2261万元，一般预算付息支出安排1511万元，基金付息支出安排750万元。
（五）重大支出政策及预算安排情况
按照县政府全年工作思路，结合“保工资、保运转、保民生、促发展”的预算安排原则，在2018年预算安排中，县级财力全力保障以下六项重点支出：
1.优先保障公教人员工资待遇，调动工作积极性。2018年对全县所有原来应供养而未供养的人员做了应保尽保，对一些因国家政策取消政策性收费的单位如就业、房产等事业单位人员也进行了安排。这样人员经费较上年增加了2亿元（养老保险并轨增2200万元、提高编外人员补助标准8400万元，提高取暖费标准5700万元、退伍军人安置1300万元、企业养老保险2400万元）。人员支出安排资金73538万元，占县级公共财政预算支出的67.9%。保证干部职工各项政策性工资能够按时序发放。
2、优先保障公用经费，保障机关事业单位正常运转。进一步完善部门职责、工作活动、预算项目三个层面的绩效目标指标体系，按照部门职责、工作活动分类分档核定正常公用经费，安排日常公用经费3991万元，保障机关事业单位正常运转。
3.优先保障涉及民生政策配套，促进民生改善。一是优先教育事业发展。安排教育各类配套资金1973万元，用于农村义务教育公用经费、学校建设及设备购置、教育科研和教师培训、落实国家助学金资助政策等。县财政每年安排新增教育经费不低于1000万元，用于教育科研、教师培训、绩效奖励等工作，着力振兴尚义教育，让民众享有更优质的教育资源。二是全面落实社会保障和就业政策，安排政策性配套资金5289万元，确保城乡低保、优抚对象等补助按时发放，支持公共就业服务体系建设，保障和改善老弱病残群体的生活和就业。三是推动医疗卫生事业发展。安排各类医疗卫生配套资金3384万元，加强基层医疗卫生服务和公共卫生体系建设，全面落实新型农村合作医疗和城镇居民医疗保险补助政策。四是安排文化体育发展资金1968万元，进一步丰富文化产业内容，促进生态旅游业发展。
4.优先安排利息支出，保证政府良好的信用。一是安排债券利息支出2261万元，确保政府债券利息按时支付，同时为下一步争取政府债券资金奠定基础；二是安排政府购买服务支出5122 万元，保证政府良好的信用记录。
5、着力控制“三公”经费。认真落实中央“三公经费”只减不增政策，2018年全县“三公”经费预算安排900万元，其中：安排公务接待费450万元，公务用车运行维护费450万元，与上年持平。
6.着力破解机制创新，拓展筹资渠道。围绕县域经济发展，努力破解经济结构性矛盾。一是安排中小企业发展和全民创业专项资金500万元，用于撬动和放大信贷及社会资金支持小微企业，缓解小微企业融资难问题，支持战略性新兴产业，推动工业技术改造升级和全民创业发展。二是安排招商引资、基础设施、公共服务项目经费500万元，鼓励部门和干部加大招商引资跑办力度，促进项目落地，支持三大产业发展。三是加大资金整合力度，支持美丽乡村和扶贫建设。
四、2018年全县财政工作的主要任务
2018年是全面贯彻党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。为此，我们在县政府的领导下，紧紧围绕县政府的总体部署，努力为全县经济社会更好更快发展提供财力支撑，重点抓好以下几项工作：
（一）确保财政收入持续增长，全力争取上级转移支付资金。财税部门将从我县实际出发，促进我县经济和社会事业的大发展，确保财政收入的持续增长，全力争取上级转移支付资金。一是全力做好企业指导与服务工作，引导企业健全、规范经营管理，扶持中小微企业做大做强；二是做好税源测算、落实和监控，把税收任务落实到部门、企业和项目，努力做到应收尽收；三是加强非税收入管理，进一步提高财政统筹能力；四是积极争取上级转移支付资金，增强我县财政保障能力。
（二）大力压缩一般性支出，努力降低运行成本。各部门要牢固树立过紧日子思想，本着勤俭办事的精神，大力压缩一般性支出，努力降低运行成本。一是部门专项公用经费和专项业务费原则上要压缩，资金优先用于保工资、保运转、保民生支出；二是按照上级文件要求清理收回历年结余结转资金，统筹用于重点项目支出；三是进一步完善“三公”经费管理，加强“三公”经费的源头控制和动态监控；四是全面落实财政及部门预决算、“三公”经费公开的主体责任，形成全社会齐抓共管的局面。
（三）全力保障民生支出，提高公共服务水平。一是继续加大民生保障投入力度，继续落实好教育、社保就业、医疗卫生、文化体育、住房等各项民生政策，切实建立更加公平的民生改善机制；二是发挥财政资金的杠杆作用，积极引导社会资本投入民生领域，让更多的群众得到实惠；三是加大精准扶贫力度，确保扶贫专项资金足额到位。
（四）规范地方政府性债务管理，防范化解财政风险 。规范地方政府性债务管理，化解存量债务，切实防范财政金融风险。一是规范管理，逐步把地方政府债务纳入预算管理，实现“借、用、还”相统一；二是做好政府存量债务的置换工作；三是积极争取地方政府新增债券资金。
（五）进一步强化财政资金监管，严肃财经纪律。一是坚决贯彻厉行节约各项规定。严格控制“三公”经费支出，牢固树立过紧日子思想，坚持勤俭节约，严格控制预算追加，努力降低行政成本；二是加强预算绩效管理。扎实做好财政支出绩效评价工作，强化绩效评价结果运用，督促预算部门和实施单位提高财政资金使用效益；三是完善财政监督管理制度，切实加强对各类专项资金、民生资金的监督管理，确保资金使用的规范、安全、有效；四是进一步加强政府性投资项目的管理，严把项目工程预算评审关；五是加强政府采购监督管理，增强政府采购的透明度和公开性，加快推进政府购买社会服务，进一步规范政府采购行为。
各位代表，做好今年的财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在县政府的正确领导下，在县人大的监督支持下，全面推进依法行政、依法理财，充分发挥财政职能作用，坚定信心、锐意进取，努力完成各项目标任务，为建设新时代风光无限秀美尚义而努力奋斗!
附表：1、尚义县2017年公共财政收入完成情况表
2、尚义县2017年公共财政支出执行情况表
3、尚义县2017年政府性基金收支执行情况表
4、尚义县2017年社会保险基金收支执行情况表
5、尚义县2018年公共财政收入预算表（草案）
6、尚义县2018年公共财政支出预算表（草案）
---按功能分类汇
7、尚义县2018年公共财政预算基本支出表（草案）
---按经济分类汇
8、尚义县2018年政府性基金收支预算表（草案）
9、尚义县2018年社会保险基金收支预算表（草案）
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